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新个税法实施,中国富人急于隐匿1万亿美元

新个税法实施,中国富人急于隐匿1万亿美元

中国富人在下个月新的税收规定生效之前,纷纷将资产和收入存入海外信托基金,其中包括针对海外控股的条款。

 

新加坡银行财富规划负责人Woon Shiu Lee表示,自2018年下半年以来,对离岸信托感兴趣的中国客户激增了35%。他说,自8月份以来,通过向第三方受托人提供所有权而提供“税务规划机会”的信托成立的调查率已经翻了一番。

 

 

这项于1月1日生效的改革旨在通过提高富人的工资来减轻中低收入者的税收负担。他们还为顾问、私人银行家和专门设立信托机构的律师提供商业资助,从税务角度来看,这些信托机构将海外资产的所有权置于公平的范围内。

 

离岸缓存

 

2012年至2018年,中国离岸财富翻了一番多。

 

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随着中国富人越来越富有——去年中国的个人财富估计达到21万亿美元——在国外持有财富或改变他们的税收居住地的做法变得司空见惯。波士顿咨询集团(Boston Consulting Group)估计,尽管政府去年加强了对将资金撤出该国的控制,以减少高风险的境外并购交易,防止资本外逃,但今年离岸资金将达到1万亿美元。

 

中伦律师事务所驻上海的合伙人兼税务专家Peter Ni说:“在建立离岸信托和取消中国户籍方面的兴趣是巨大的。”“高净值人士急于在2019年最后期限前实现这一目标。”

 

避税天堂

 

中国一些最富有的人已经开始使用信托。

 

Wu Yajun,一位估计净资产约75亿美元的开发商,通过一家家族信托公司,持有几乎一半的开曼群岛房地产帝国,并注册了龙凤集团控股公司。据一份文件显示,上个月,她将资产转移到以女儿名义设立的另一家信托机构。

 

其他富有的信托持有人包括Zhang Shiping,他利用开曼群岛的一家公司持有中国最大的铝业公司中国虹桥集团的多数股权。

 

信托将资产归第三方受托人所有。这有时会限制业主做出某些决定的能力,但也有助于避免对中国当局视为“受控外国公司”的利润征收高达20%的税收。

 

更大力度的镇压

 

财富规划办公室并不是唯一忙于改革的机构。中国税务机关也受到大量调查。

 

国家政府税务热线的一位代表说,他们今年处理查询的时候比较忙。

 

财富规划顾问Ishtar咨询公司(IShtar Consulting Inc.)首席执行官Alan Jia在最近的税收改革出现之前就开始帮助客户建立信托基金。

 

“建立信托需要时间,” Jia说。“我们的许多客户都预料到了税制改革,并在早些时候做出了反应。”

 

中国国家税务总局没有回复传真的置评请求。

 

2018年9月,中国实施了一项称为“共同报告标准”的国际数据共享协议,使离岸资金对内地官员更可见。

 

Courtesy of bloomberg.com

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